《信用管理学》是信用管理专业核心课,是管理学、经济学等多学科相互渗透的学科。它是在对信用、征信、信用管理体系及其相关概念进行阐述的基础上,系统地介绍现代信用管理的基础理论和实务技术。课程内容主要包括信用相关概念、信用监管体系、银行信用管理、企业信用管理、个人(消费者)信用管理、政府信用管理、信用等级评定、信用管理法规、信用管理数据环境及政策环境、信用管理从业人员职业道德等。先修课程有《微观经济学》、《宏观经济学》、《经济法》、《基础会计学》等专业课程,通过信用管理相关理论知识的熟练把握,对于后续的《企业信用管理》、《金融机构信用管理》、《应收账款管理》、《信用评级》等课程提供了良好的专业支撑。课程要求以应用型人才培养为出发点,通过系统的理论学习和专业训练,使学生熟悉信用管理国际惯例及相关法律、法规,具备信用管理专业基础知识,具有从事资信调查、信用评级、信用管理、风险管理的基本技能,成为“精理论、懂实务、会操作”的应用型高级专门人才。
第一章 信用管理概要(共6学时,支撑教学目标①)
【教学目标】:
- 了解经济学意义上信用的含义,信用的产生与发展、信用的基本形式、职能和作用。
- 掌握社会信用体系的构成和社会信用管理的主要内容。
【主要内容】:
第一节 信用的产生与发展(2学时)
第二节 社会信用体系(1学时)
第三节 社会信用管理的内容(2学时)
第四节 国外信用管理及其借鉴(1学时)
【重点】:信用管理的概念及主要内容
【难点】:社会信用体系的构成及国外社会信用制度
【教学活动设计】:
- 借助图片和时间轴的形式讲解信用发展史及各时期信用工具
- 用课件讲解信用及信用管理的相关概念
- 课外延伸与论文:让学生搜集美国及欧洲国家的社会信用体系,与我国进行比较并发表看法
第二章 信用监管体系的构建(共2学时,支撑教学目标①)
【教学目标】:
- 掌握信用监管的概念、主体及主要内容。
- 了解我国信用监管体系建设的现状、存在的问题及构建要点。
【主要内容】:
第一节 信用监管概述(0.5学时)
第二节 信用监管体系的国际比较(1学时)
第三节 我国信用监管体系的现状及其构建(0.5学时)
【重点】:信用监管相关内容
【难点】:我国信用监管体系构建要点
【教学活动设计】:
课件讲解信用监管的概念、主体、及主要内容。
- 课堂讨论:结合相关资料讨论我国信用监管体系现状、存在的问题
- 对美国及欧洲国家的社会信用体系相关资料搜集情况进行考核
第三章 商业信用与企业信用管理(共6学时,支撑教学目标②③⑤)
【教学目标】:
- 掌握商业信用的相关概念。
- 了解商业信用的发展历程、主要形式及局限性。
- 掌握企业信用管理的含义及特点。
- 了解我国企业信用管理的现状及完善的具体的办法。
【主要内容】:
第一节 商业信用概述 (2学时)
第二节 商业信用风险 (2学时)
第三节 企业信用管理 (2学时)
【重点】:商业信用的概念及形式、企业信用的概念及特点
【难点】:我国企业信用管理的现状及完善的具体的办法
【教学活动设计】:
- 课件讲解商业信用及企业信用管理基本概念
- 借助实际案例讲解企业信用管理实例,分析完善企业信用管理的具体办法
第四章 银行信用与银行信用管理(共4学时,支撑教学目标②③⑤)
【教学目标】:
- 掌握银行信用的含义及主要形式。
- 理解银行信用的性质特征和其与商业信用的关系。
- 了解银行信用风险的含义与类型、成因。
- 掌握银行信用管理的含义、要素、目标。
【主要内容】:
第一节 银行信用概述(1学时)
第二节 银行信用风险(2学时)
第三节 银行信用管理(1学时)
【重点】:银行信用的含义、形式、风险,银行信用管理的模型及方法
【难点】:银行信用信用管理的模型及方法
【教学活动设计】:
-
- 案例引入与分析讲解银行信用及银行信用管理
- 课堂讨论银行信用与其他金融机构信用差别
第五章 消费者信用与个人信用管理(共4学时,支撑教学目标②③⑤)
【教学目标】:
- 掌握消费信用的含义及主要形式。
- 了解消费信用的发展历程及我国消费信用发展现状。
- 理解消费信用风险及成因,消费信用风险的规避措施。
- 了解我国个人信用管理制度现状,建立个人信用管理体系的内容与具体措施。
【主要内容】:
第一节 消费信用概述(1学时)
第二节 消费信用风险(1学时)
第三节 个人信用管理(2学时)
【重点】:消费信用含义、形式、消费信用风险及规避措施
【难点】:个人信用管理体系的建立
【教学活动设计】:
- 借助图片展示消费信用形式,引入讲解消费信用相关概念
- 借助实际案例讲解个人信用管理
- 课内练习思考:是信用消费引发了金融危机吗?
第六章 政府信用与政府信用管理(共4学时,支撑教学目标②③⑤)
【教学目标】:
- 掌握政府信用的含义与特点
- 了解政府信用危机的类型及成因
- 了解政府信用管理的特征、内容
- 掌握公债信用的内涵、发生的前提条件、作用、基本形式
- 了解公债信用风险的类型、特征及公债信用管理相关流程
【主要内容】:
第一节 政府信用概述(1学时)
第二节 政府信用危机(1学时)
第三节 政府信用管理(1学时)
第四节 公债信用管理(1学时)
【重点】:政府信用的含义、特点,政府信用制度建设,公债信用的内涵及风险
【难点】:公债信用风险管理
【教学活动设计】:
- 用案例引入政府信用相关内容
- 课件讲解公债信用的内涵、发生前提条件、成因及风险度量指标
第七章 证券信用与证券信用管理(共6学时,支撑教学目标②③⑤)
【教学目标】:
- 掌握证券的含义、本质和特征
- 了解股票和公司债券的含义、特点、种类
- 掌握证券信用的风险积极表现。
- 了解信息披露制度、证券评级制度、完善证券市场信用制度建设的相关内容。
【主要内容】:
第一节 证券信用概述(2学时)
第二节 证券信用风险(2学时)
第三节 证券信用管理(2学时)
【重点】:证券的含义、本质和特征,证券信用风险,证券信用管理
【难点】:证券信用风险、证券信用评级制度
【教学活动设计】:
- 用图片和案例引入证券信用相关内容
- 课堂讨论:完善证券市场信用制度建设的努力方向
第八章 信用评级及风险管理(共4学时,支撑教学目标④)
【教学目标】:
- 掌握信用评级的定义和分类,了解信用评级的作用和信用等级符号及其含义
- 理解信用管理内涵、分类、分布特点
- 掌握风险度量的专家法和Z评分法,知晓常见的信用风险控制方法
【主要内容】:
第一节 信用评级(1学时)
第二节 信用风险概述(1学时)
第三节 信用风险的度量及管理(2学时)
【重点】:信用评级的含义及分类,信用评级原则及方法,信用风险分类及度量
【难点】:信用评级原则及方法,信用风险度量
【教学活动设计】:
- 课件讲解信用评级及风险相关概念知识
- 案例介绍信用评级公司及指标
- 上机及板书结合讲解风险度量方法